9 min lectura • Guide 834 of 877
Gestión de Presupuestos Ágiles
Los presupuestos también pueden ser ágiles. GitScrum proporciona visibilidad sobre el trabajo entregado y pendiente, ayudando a los equipos a tener conversaciones informadas sobre presupuesto.
Desafíos de Presupuesto
Tradicional vs Ágil
TENSIÓN PRESUPUESTARIA:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ PRESUPUESTO TRADICIONAL: │
│ ──────────────────────── │
│ 1. Definir alcance del proyecto (12 meses antes) │
│ 2. Estimar costo │
│ 3. Obtener aprobación de presupuesto │
│ 4. Ejecutar plan │
│ 5. Variación = Problema │
│ │
│ PROBLEMAS: │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ • Cambios de alcance → Pelea de presupuesto ││
│ │ • Aprendizaje a mitad del proyecto → No se puede adaptar││
│ │ • Falsa precisión → Estimaciones de 12 meses son suposiciones││
│ │ • Úsalo o piérdelo → Gasto desperdiciado fin de año ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ ENFOQUE ÁGIL: │
│ ───────────── │
│ 1. Financiar capacidad (equipos) │
│ 2. Priorizar continuamente │
│ 3. Entregar incrementalmente │
│ 4. Medir valor entregado │
│ 5. Adaptarse según se aprende │
│ │
│ BENEFICIOS: │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ • Cambiar prioridades sin cambiar presupuesto ││
│ │ • Parar cuando se ha entregado "suficiente" valor ││
│ │ • Invertir donde se prueban retornos ││
│ │ • Reducir grandes inversiones fallidas ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Modelos de Financiación
Enfoques de Presupuesto Ágil
MODELOS DE PRESUPUESTO ÁGIL:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ MODELO 1: FINANCIAR EL EQUIPO │
│ ───────────────────────────── │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ PRESUPUESTO: $1.2M / año ││
│ │ ASIGNACIÓN: Equipo de 6 desarrolladores ││
│ │ ││
│ │ El equipo trabaja en ítems de mayor prioridad ││
│ │ Las prioridades pueden cambiar mensual/trimestralmente ││
│ │ Sin negociación de presupuesto por cambios de alcance ││
│ │ ││
│ │ REVISIÓN: Trimestral ││
│ │ "¿Este equipo entrega suficiente valor para justificar?"││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ MODELO 2: FINANCIACIÓN INCREMENTAL │
│ ────────────────────────────────── │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ INICIAL: $200K para primeros 3 sprints (descubrimiento)││
│ │ ││
│ │ Después de 3 sprints: ││
│ │ • Revisar progreso y aprendizajes ││
│ │ • Decidir: Continuar, pivotar o parar ││
│ │ • Aprobar siguiente incremento de financiación ││
│ │ ││
│ │ FASE 2: $300K para siguientes 3 meses (si aprobado) ││
│ │ FASE 3: $400K para escalado (si aprobado) ││
│ │ ││
│ │ Financiar basado en progreso demostrado ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ MODELO 3: FINANCIACIÓN BASADA EN VALOR │
│ ────────────────────────────────────── │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ PRESUPUESTO VINCULADO A RESULTADOS: ││
│ │ ││
│ │ "Aumentar conversión 10%" → Financiar hasta lograr ││
│ │ "Reducir tickets de soporte 30%" → Financiar hasta lograr││
│ │ ││
│ │ Parar de financiar cuando: ││
│ │ • Meta alcanzada ││
│ │ • Probado no alcanzable ││
│ │ • Mejor oportunidad en otro lugar ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Proyección de Costos
Pronóstico de Costos
PRONÓSTICO DE COSTOS ÁGIL:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ USANDO VELOCIDAD: │
│ ───────────────── │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ CONOCIDO: ││
│ │ • Velocidad del equipo: 30 puntos/sprint ││
│ │ • Costo del sprint: $50K (costo del equipo) ││
│ │ • Backlog: 180 puntos ││
│ │ ││
│ │ PRONÓSTICO: ││
│ │ 180 puntos ÷ 30 puntos/sprint = 6 sprints ││
│ │ 6 sprints × $50K = $300K ││
│ │ ││
│ │ RANGO (la velocidad varía): ││
│ │ Optimista (35 pts): 5 sprints = $260K ││
│ │ Esperado (30 pts): 6 sprints = $300K ││
│ │ Pesimista (25 pts): 8 sprints = $360K ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ VISTA BURNUP DE PRESUPUESTO: │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ ││
│ │ ALCANCE ││
│ │ 200│─────────────────────────● Alcance Total ││
│ │ 150│ ●───●──── ││
│ │ 100│ ●───●─── ││
│ │ 50│●───●─── ││
│ │ └─────────────────────────────► PRESUPUESTO USADO ││
│ │ $50K $100K $150K $200K $250K ││
│ │ ││
│ │ Proyección muestra ~$280K para completar alcance actual││
│ │ Presupuesto es $300K → En camino ││
│ │ ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ ACTUALIZAR PRONÓSTICOS: │
│ ─────────────────────── │
│ Cada sprint, refinar pronóstico basado en: │
│ • Velocidad real │
│ • Cambios de alcance │
│ • Nuevo aprendizaje │
│ │
│ COMUNICAR RANGOS, NO PUNTOS FIJOS │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Seguimiento del Gasto
Visibilidad de Presupuesto
SEGUIMIENTO DE PRESUPUESTO:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ DASHBOARD DE PRESUPUESTO DEL SPRINT: │
│ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┐│
│ │ Proyecto: App Móvil MVP ││
│ │ ││
│ │ PRESUPUESTO TOTAL: $150,000 ││
│ │ GASTADO HASTA AHORA: $87,500 (58%) ││
│ │ RESTANTE: $62,500 (42%) ││
│ │ ││
│ │ COMPLETADO: 65% ││
│ │ BURN RATE: $12,500/sprint ││
│ │ SPRINTS RESTANTES (est): 5 ││
│ │ ││
│ │ PROYECCIÓN FINAL: $150,000 ✓ En presupuesto ││
│ └─────────────────────────────────────────────────────────┘│
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ ALERTAS DE PRESUPUESTO: │
│ ─────────────────────── │
│ │
│ 🟢 Verde: <75% presupuesto usado, >75% trabajo completado│
│ 🟡 Amarillo: Proporción presupuesto/trabajo desalineada │
│ 🔴 Rojo: >90% presupuesto usado, <80% trabajo completado│
│ │
│ ACCIONES POR ESTADO: │
│ ──────────────────── │
│ 🟢 Continuar según lo planificado │
│ 🟡 Revisar alcance, identificar recortes si es necesario │
│ 🔴 Reunión de stakeholders, re-priorización urgente │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Conversaciones con Stakeholders
Comunicando Estado de Presupuesto
COMUNICACIÓN DE PRESUPUESTO:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ QUÉ COMUNICAR: │
│ ────────────── │
│ │
│ CADA SPRINT: │
│ • Trabajo completado vs presupuesto usado │
│ • Pronóstico actualizado │
│ • Riesgos identificados │
│ │
│ CADA MES: │
│ • Tendencias de gasto │
│ • Valor entregado vs inversión │
│ • Recomendaciones de ajuste │
│ │
│ CADA TRIMESTRE: │
│ • Revisión de portfolio │
│ • Decisiones de continuar/parar/pivotar │
│ • Planificación de próximo período │
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ CÓMO PRESENTAR OPCIONES: │
│ ──────────────────────── │
│ │
│ "El presupuesto restante permite:" │
│ │
│ OPCIÓN A: Entregar funcionalidades X, Y, Z │
│ Tiempo: 4 sprints | Costo: $50K │
│ │
│ OPCIÓN B: Entregar funcionalidades X, Y (reducido) │
│ Tiempo: 3 sprints | Costo: $37.5K │
│ │
│ OPCIÓN C: Agregar W, posponer Z para fase 2 │
│ Tiempo: 4 sprints | Costo: $50K │
│ │
│ RECOMENDACIÓN: Opción A, dado que Z es crítico para │
│ lanzamiento y está dentro del presupuesto. │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Patrones Anti-Ágiles a Evitar
Trampas Comunes
ANTIPATRONES DE PRESUPUESTO:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ ❌ PRESUPUESTO WATERFALL CON PROCESO ÁGIL: │
│ ────────────────────────────────────────── │
│ Fijar alcance completo al inicio pero hacer sprints. │
│ Resultado: Ágil en nombre solamente. │
│ │
│ ✅ MEJOR: Fijar presupuesto, flexibilizar alcance. │
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ ❌ CAMBIOS GRATIS: │
│ ───────────────── │
│ Aceptar todos los cambios sin impacto en presupuesto. │
│ Resultado: Scope creep, presupuesto excedido. │
│ │
│ ✅ MEJOR: "Sí, podemos agregar eso. ¿Qué quitamos?" │
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ ❌ ESTIMACIONES COMO COMPROMISOS: │
│ ───────────────────────────────── │
│ Tratar rangos como números fijos. │
│ Resultado: Presión, esquinas cortadas. │
│ │
│ ✅ MEJOR: Comunicar rangos, actualizar frecuentemente. │
│ │
│ ─────────────────────────────────────────────────────────── │
│ │
│ ❌ OCULTAR PROBLEMAS: │
│ ─────────────────── │
│ No comunicar cuando el presupuesto está en riesgo. │
│ Resultado: Sorpresas al final, pérdida de confianza. │
│ │
│ ✅ MEJOR: Transparencia temprana, opciones proactivas. │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘
Métricas Financieras Ágiles
KPIs a Monitorear
MÉTRICAS DE PRESUPUESTO ÁGIL:
┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ │
│ EFICIENCIA: │
│ • Costo por punto de historia │
│ • Costo por funcionalidad entregada │
│ • Ratio de trabajo completado vs presupuesto usado │
│ │
│ VALOR: │
│ • ROI de funcionalidades entregadas │
│ • Valor de negocio generado vs inversión │
│ • Tiempo hasta retorno de inversión │
│ │
│ PREDICTIBILIDAD: │
│ • Precisión de pronósticos (estimado vs real) │
│ • Varianza de velocidad │
│ • Tendencia de burn rate │
│ │
│ SALUD: │
│ • % de presupuesto en deuda técnica │
│ • Ratio de trabajo planificado vs no planificado │
│ • Frecuencia de re-planificación de presupuesto │
└─────────────────────────────────────────────────────────────┘